Tratado Sistematizado de Prevención del Blanqueo de Capitales para Profesionales
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Autore:
J. J. Hernández Castro, C. E. González Jiménez, M. A. Sánchez Martín
Segnaliamo l'interessante opera di Juan José Hernández Castro, Carmen Elisa González Jiménez, Miguel Ángel Sánchez Martín, Tratado Sistematizado de Prevención del Blanqueo de Capitales para Profesionales, Editorial Aranzadi, 2017.
Esta obra es muy útil para los "sujetos obligados" por la ley 10/2010, de 28 de abril, de PBC y FT. Hemos buscado que sea de fácil utilización para conseguir no sólo formación, sino operatividad profesional inmediata.Se estudia la prueba indiciaria y se incluyen los catálogos operativos del SEPBLANC y de la OCDE. Glosamos a los "expertos contables" como analistas de la validez y la eficacia de posibles pruebas de cargo. Algunos profesionales están expuestos a que sutiles interpretaciones de tribunales los transformen de honorables ciudadanos en presuntos colaboradores necesarios o en cómplices de delitos.
INDICE:
PRIMERA PARTE: MANUAL OPERATIVO DE LA PBC
CAPÍTULO 1. LEGISLACIÓN APLICABLE A LA PBC
CAPÍTULO 2. LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES (PBC)
CAPÍTULO 3. SUJETOS OBLIGADOS A LA APLICACIÓN DE LA LEY
CAPÍTULO 4. OBLIGACIÓN DE INFORMACIÓN
CAPÍTULO 5. PREVENCIÓN: LA DILIGENCIA DEBIDA
CAPÍTULO 6. LA DOCUMENTACIÓN
CAPÍTULO 7. EL MARCO SANCIONADOR
SEGUNDA PARTE: EL CONTROL
CAPÍTULO 1. EL CONTROL INTERNO
CAPÍTULO 2. EL CONTROL EXTERNO
TERCERA PARTE: ANÁLISIS DE LAS PRUEBAS DE CARGO
INTRODUCCIÓN
NOTA QUE SE SOMETE A CONSIDERACIÓN
CAPÍTULO 1. LA PRUEBA INDICIARIA EN EL BLANQUEO DE CAPITALES: CARACTERÍSTICAS
CAPÍTULO 2. CATÁLOGO DE OPERACIONES DE RIESGO E INDICIOS DE DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES